【※急ぎ】夜職に強い税理士を探す方法！税理士は付けるべき？【確定申告・顧問契約】

夜職（ホステス・ホスト・キャバクラ・ガールズバー・バー等）には「現金収入が多い」「日払い・バック・チップが混在」「給与と個人売上の区分があいまい」など、一般業種とは違う会計・税務の論点がたくさんあります。

結論を先にいうと、売上が安定してきたら早めに税理士に相談する方が圧倒的に安全で有利です。

この記事は「どんな税理士を選べばいいか」「税理士に何を頼めるか」「いつ依頼すべきか」「計上できる経費（注意点）」を丁寧に解説していきます。

 

ということで、まずはすでに税理士を検討している、もしくは現在税理士と顧問契約中だけど切り替えを検討している人に向けて、夜職に強い税理士を紹介してくれる税理士紹介サイトから解説していきます。

経営・事業拡大に関する相談、顧問料・確定申告、決算などのスポット依頼での相場、税理士の見直しなど明確に検討している方は真っ先にチェックしてみて下さい。

【※急ぎ※】夜職の分野に強い税理士をすぐ探せる紹介サイト4選【確定申告・顧問契約どちらも可】

※まず、税理士への顧問料・依頼相場を知りたい人は、無料利用できる紹介サイトを活用して直接聞くのをおすすめします。（※依頼時期・依頼内容・規模感・エリア等によって依頼金額・顧問料が変わるからです。）

※↓の表は横へスクロールします。またはスマホを横にすると見やすいです。

 

税理士を探す時に税理士紹介サイトを活用した方が良い理由と、税理士紹介サービスを使う時には複数社同時活用するのを推奨する話については↓で詳しく解説しているため、合わせてご参考にして頂ければと思います。

• 税理士紹介サイトを比較してみた…【評判をまとめた結果！？】

 

当メディアでの過去の統計を見ても、税理士紹介サイトを使って税理士を探す人の8割以上の方が、複数の税理士紹介サイトを同時に登録しており、そこから自分にとって最適な税理士との契約をされています。

顧問契約は特にですが、基本的に税理士は頻繁に変更するものではないので、手間を惜しまず、複数名の税理士と面談などをしてしっかり決めていくのをおすすめします。

比較せず、テキトーに決めてしまうと、契約後に「この税理士は何か馬が合わないし、仕事も雑だ。完全に選択を間違えた…」なんてことはよくある話なのです。

特に1番気になる依頼料・顧問料に関しては、業種・規模（売上・従業員数等）・時期により一概に「このくらい」とは言えません。

そのため、複数社紹介する各税理士の見積もりを聞いていけば忖度のない相場感の金額が見えてきます。（1社のみより2社、3社と複数社が良いのは、1社の都合に限らず、本当の平均依頼料が見えてくるためです）

依頼料・顧問料についての詳しい解説は「料金の透明性がある」の項目で詳しく解説しています。

 

確定申告のスポット依頼であっても、来年、再来年も同じ税理士へお願いすることは多々あります。

長く付き合っていくからこそ、最初の税理士選びで失敗しないようにしっかりと比較し、1人へ絞っていくことが結果として遠回りのようで最短です。

 

税理士ドットコム

 

ビスカス

 

税理士紹介エージェント

 

日本税理士紹介ネットワーク（タックスコンシェルジュ）

 

「急ぎで税理士を見つけて相談したい！」なんて人は24時間対応している税理士紹介サイトへ相談すれば、即対応してくれる+ナイトビジネスに強みを持っている税理士を、自分で1つずつ探す必要なく、紹介してくれます。当然、利用者側一切お金支払う必要なく、無料なので、相談ベースだけでも問題ないです。

近場に合致する税理士事務所がない場合も、遠隔対応で問題なければ全国の税理士事務所から自分に合う最適な税理士を瞬時に割り出してくれます。（今の時代オンライン面談、打ち合わせもできるため、必ずしも税理士が近くにいないとダメということはない）

ということで、税理士へのツテがない人、ツテがあっても夜職ビジネス事情に詳しくない税理士しか知らない人は、最短で1番相性の合う税理士を見つけられるので、ご参考と活用にしてみて下さい。

私も実際に税理士紹介サイトを利用して、顧問契約をしましたが、手間もほとんどなく本当に良かったです。

 

夜職に強い税理士の選び方【チェックポイント・面談で使える質問】

 

夜職は一般業種とは会計の論点がかなり違います。そのため事情に精通している税理士を選ぶことが重要です。
※夜職は現場を理解している税理士を選ばないと、書類上は正しくても実務で使えない提案ばかりになるため

夜職に強い税理士を探す場合、面談時に上記の6点を確認していきながら判断していきます。

基本的にはどの業種であっても絶対に聞いておくべき点もあります。契約後に「思ってた内容と違った…」という相違点を作らないために必ず確認推奨です。

 

夜職の顧問実績がある（キャバ・ホスト等）

 

「税理士であれば、業種経験有無なくても税務をするだけだから実績なんて関係ないでしょ！」と思う人も一定数いますが、そんなことはありません。

業界のことを知っていないと、収入を正しく認識していなかったり、経費を正しく処理判断できないなんてこともあります。（本来経費にできる経費を経費として認識できず、納税が増えるリスクなどある。特に夜職は衣装など一般業種の経費にはないものがある）

「夜職＝飲食業」と一括りしていない税理士をしっかり選ぶ必要があります。

 

夜職は「一般の飲食業」と会計構造が違います。

1. 日払い報酬
2. 指名バック
3. 同伴バック
4. 売上連動歩合
5. 罰金・ペナルティ控除
6. 売掛・未収管理

この構造を理解していない税理士は、数字だけは合っているが実務が回らない帳簿を作ってしまいがちです。

 

現金売上・日払いの取り扱いに慣れている

 

夜職は現金比率が高い業種です。

税務調査では「現金売上の過少計上」「日払いの未計上」「使途不明金」を重点的に見られます。

現金での日払い・現金での管理などお金の流れがばらつきやすく、現金取引は所得隠しの疑いをもたれやすいため、税理士はそのリスクを低くするための管理方法を提案してくれる税理士を選択しましょう。

チップなどのことを把握していない、現金取引の場合の管理方法をすぐに回答できない税理士は不慣れな可能性があります。

 

雇用（給与）と個人事業（歩合収入）の線引きを理解している

 

この部分は夜職の税務に大きく関わってくるため、理解をしている税理士を選ぶことが大切です。

特に、形式より実態判断という言葉が出るかがポイントで、実態判断を理解している税理士であれば安心できます。

裏を返すとこの辺りを自分自身の素人判断で申告していると、間違えている可能性が高いです。

 

税務調査対応・過去申告チェックの経験がある

 

税理士は過去申告の点検、調査対応の立会いや修正申告、争点になる項目の事前チェックリストの作成ができなければダメです。

実際の調査経験の有無で対応の速さ・成功率が大きく変わります。

 

特に夜職の調査は、税務署も「間違いがあるであろう」前提で来ることになるため、今までの申告内容の確認などの事前準備が大切です。

経験の浅い税理士、税理士経験は豊富だが業界に精通していない税理士では、調査時に想定外のパターンに遭遇してしまうことが多々あります。

 

反対に、業界に精通している経験豊富な税理士であれば、税務署側がチェックしてくる項目を把握しているため対策をたてられます。

 

相談のしやすさ・コミュニケーション力がある（レスポンス力）

 

夜職では緊急の対応が求められてくる場面があります。（特に夜間など。ただし夜間対応をしてくれる税理士はかなり例外なので、基本はないのがベースです）

税理士は単に知識があるだけでなくて、チャット・メール・電話で迅速に回答してくれるかを必ず確認してください。

他にも急激な売上急増は、法人化の判断で即アドバイスが必要です。この時に返信が遅い税理士は致命的です。（法人化は店舗オーナーならもちろん、ホスト・キャバクラなどのトッププレイヤーでも節税のためにある）

 

あとは相談のしやすさもスピード感同様に大切です。

こちら側は税務関係の素人なわけで、税理士にとって当たり前で馬鹿らしい基礎的なこともわからないのが普通です。

仮にレベルの低い質問をした時の税理士の反応・回答次第で今後の付き合い方がある程度想像できます。嘲笑的、高圧的、面倒臭そうなどの態度を少しでも感じた場合、以後も質問・コミュニケーションしづらくなります。個人的には他のどんな点が良かった場合でもお断りするのが無難と判断します。

反対に真摯で丁寧に回答してくれる人は、今後もやりとりしやすいため加点なのです。

 

相談のしやすさは何気に最重要な気がします。ここがしづらいと確定申告・決算処理で税理士側のミス、間違いに自分が気づいても指摘しづらいですから。

 

料金の透明性がある

 

「だいたいこのくらいですよ」は危険なので、必ず年間総額で提示できる税理士が理想です。

ここを曖昧にすると必ずと言っていいほど揉めることになります。

「月◯万円ですよ。」ではなく「月◯万円なので、年額の支払い総額は◯◯万円です。この総額には確定申告料（もしくは決算料）が含まれているのでこれだけです。万が一税務調査などが発生した場合には別途費用です。」と具体的かどうかも大切です。

こちら側が最後に料金表をしっかり受け取っておけば、税理士報酬で揉めることはほぼほぼなくなりますし、言った言わないのトラブルを防ぐことができます。

 

ちなみに、税理士への報酬（顧問料やスポット依頼料）が相場よりも、報酬が安すぎる場合は注意が必要です。

↓に掲載している動画上で安さで税理士を選ぶリスクを解説しているので合わせてチェックしておくと良いです。

 

税理士への支払いは安いだけリスクが高い話を解説▼

 

簡単に言うと「相場よりも明らかに安いと税理士は他の税理士よりも仕事を多く取る必要があり、それだけ仕事の質や対応が雑になる」わけです。

雑になる具体例は、決算資料、確定申告書類の計算間違えで、ケアレスミスが頻発することで、こちら側がしっかり内容を確認しないと必ず間違っていたりします。

この場合は事実とそぐわない申告となるため、税金の過払いならまだましで、過少申告の場合は追徴リスクも出るため割と重要です。

安すぎない報酬金額の判断基準は、各社が提示してきた報酬額の平均並前後の顧問料・スポット料金であれば健全な範囲と考えます。
（例として、どこの税理士も顧問料が月2～3万円と提示であれば安くても1.5万円～が限界目安で、5,000円で可能などは格安水準で避けても良いレベルです。そもそも月5,000円で税理士側が税務の仕事と責任を請け負うのは本来割に合わないためです。）

社会通念上の感覚を持って「その料金でここまで面倒な仕事且つ責任負ってできるのか？」というのを想像しながら料金と照らし合わせることで、自身も納得できるかが大切に思います。

しっかり仕事をしてくれる税理士は、仕事に自信があるため安請け合いはしませんし、あまりにも相場から逸脱していると相手からお断りされます。

裏を返すと格安は、その価格にしないと仕事の取れない税理士という見方もできるわけです。

 

顧問料・スポット依頼料の相場は、複数社の税理士紹介サイトで税理士を紹介してもらうことで「大体このくらいの顧問料（依頼料）になるのか」というのが見えてきます。

業種・時期・規模感によって金額はバラバラなので一概に判断はできませんが、各社の提示を比較していけばリアルな相場感が見えるのでご安心下さい。

 

夜職で税理士に依頼できる内容【実務でやってくれること】

 

初めて税理士を検討している方もいらっしゃると思うので、ナイトワークの仕事で税理士へ依頼できる内容をそれぞれ解説していきます。

夜職は帳簿が複雑になるため、素人管理では混乱しがちです。

税理士は単なる申告代行ではなく、税務・資産・契約面でのリスク管理を含めた支援が重要です。特にお願いしたい業務があれば事前に税理士紹介担当や税理士へ伝えておくことで無駄なく迅速に選定が可能です。

 

日報・現金出納の運用設計と記帳代行

 

夜職の売上はとにかく複雑です。

 

これをそのままにしていると、「売上が正確に把握できない」「税務調査で説明できない」「所得が不明確になる」リスクが出てきます。

税理士はまず「どういう流れでお金が動いているか」をヒアリングして、その帳簿の型を作っていきます。

これにより安心して売上を作ることができ、申告漏れや管理を気にする必要がなくなります。

 

歩合・バックの給与計算・源泉徴収処理

 

夜職の給与体系も以下のように複雑です。

 

これを自己流でやると「源泉徴収ミス → 追徴課税」になることがあります。

 

確定申告・青色申告支援（個人）／決算・法人税申告（法人）

 

税理士は確定申告から消費税申告、予定納税対策など税理士として最もベーシックで大切な業務を行います。（法人の場合は上記同様）

過去の申告ミスがある・疑いがある場合にも、更正・修正申告の対応も行ってくれるため、過去から現在まで含めて税務処理をお願いしたい場合にはおすすめです。

 

ただし、その際には「夜職に強い税理士の選び方」の項目でもまとめた通り、業界に精通している税理士を選択推奨です。

 

税務調査の立会い・過去申告の是正対応

 

現金商売且つ大金が動くからこそ、夜職は税務調査の対象になりやすい特徴があります。

税務署は「売上の過少計上」「現金の使途不明金」「経費の過大計上」を重点的に見ます。

 

税理士がいることで、想像以上に税務署との対応で心強い味方になります。

税務署との対応はとにかく専門知識が必須です。

適切に対応することで、不必要な追徴を防げ、適正な範囲での修正にとどまり、精神的負担も激減できます。

 

融資・資金繰り・法人化支援

 

この部分は、主に店舗運営をしているオーナー向けではあります。とはいえ、トッププレイヤーの税金対策による法人化、トッププレイヤーから店舗運営のオーナーへのステップアップで必要になることもあります。

 

売上が伸びた場合には長期的に見て、事業の法人化が見えてきます。法人化のメリットは以下です。

 

1番は支払う税金を抑えることに目が行きがちですが、それ以外にも法人化の恩恵はあります。

特に長期的に事業を伸ばしていくことを検討しているなら、法人化は遅かれ早かれ必須です。

 

金融機関から融資やクレジット枠の増加を狙っていくなら個人事業者よりも法人の方が幅が広がります。

個人事業者よりも会社名が出た方が取引の信頼性も増していきます。

 

ただ、素人判断での法人化は本当に難しく、売上が伸びてても消費税免税期間の都合上、法人化タイミングの調整をした方がいいのかどうかも税理士へ相談可能です。

金融機関への融資を勝ち取りたいのであれば、税理士への相談を強く推奨します。

 

夜職で税理士の必要性と必要なタイミング【個人（ホステス等）・法人（店側）別】

 

夜職で税理士をつけるかどうかは、結論事業規模と売上次第です。

仮に、現在の年間売上自体も1000万円を切っており、それ以上増える予定やイメージがなく、今後も1人稼働で考えてるなら、極論税理士不要でも対応は可能です。（売上が大きくなった時だけにスポットで確定申告などを依頼するのは問題なし）

ただし、個人・法人それぞれ次の状況のいずれかに当てはまるなら早めに税理士に相談すべきです。

 

個人の場合（ホステス・ホスト・フリーランスで働く人）

 

上記1つでも該当する状況になっているなら、税理士へ相談してみるのを推奨します。

ちなみに、そうでなくとも目安年間利益が500万円を超えたら一度税理士へ相談しておくと良いです。500万円の利益は専業としてやっていける域です。（売上収入も複雑化しているため一度見てもらい整えてもらう価値は充分にある）

 

反対に、税理士が不要なケースとしては「売上が年間300万円未満」「副業レベルの収益（月数万円前後の売上・利益）」であれば税理士は現時点で不要です。

 

⇒税理士へ相談してみる

 

法人の場合（トッププレイヤー・店舗オーナー・運営法人）

 

すでに法人している、もしくは法人化予定のある人はどんな状況であっても税理士必須です。

個人と違って、法人の場合税理士必須な理由は以下にまとめます。

 

また、従業員を雇用して給与支払うようになると社会保険対応が必要になったりで税務もより複雑化していきます。

法人での自己処理は、税務リスクがかなり高いです。もしもすでに法人なのにも関わらず税理士との顧問契約をしていない事業者の方は今すぐにでも税理士を探して下さい。

数年間でも税理士なしで決算処理してしまうのは危険です。

 

⇒今すぐ税理士を探す

 

夜職で計上できる経費【※注意点アリ】

 

夜職は業務と私費の境界が曖昧になりがちです。

素人の自己判断で誤った経費計上・管理をすると否認リスクがあるため、税理士の目を入れておくのが安心です。

 

夜職の経費面の性質上、どうしてもプライベートと合わさってしまいやすい部分もあるため、厳密に棲み分け（＝按分）をしておくのが大切です。（棲み分け方法は税理士と相談することで長期的に安心感がある。最大7年間に渡って遡り調査があるため、早い段階で正しい計上をしておくべき）

素人判断だけで行うには中々細かく難しいことも多いので、プロの税理士へお願いするのが無難です。

この部分が甘いと税務調査リスクは一気に上がってしまいますから。

 

まとめ

 

夜職を始めた最初から税理士を顧問する必要はありませんが、売上が増えたり、現金・振り込みなどで入出金が複雑になってきたタイミングで依頼することをおすすめします。

また、今後事業として法人化、拡大していき従業員雇用、店舗運営を視野に資金調達の計画があるなら早いうちに税理士を顧問しておくと良いです。

以上が税理士必要性とタイミング、及び必要となった時に夜職に強い税理士の探し方でした。

 

本文で書いた通り、ナイトワークに精通している税理士を選ぶことが重要です。

「とりあえず安い税理士」ではなく、夜職の構造を理解している税理士を選ぶべきです。

また、事業主が税務へ集中してしまうことは本業の足かせで、売上鈍化の原因となります。

 

毎月の顧問料を支払うことで、税務処理や節税を自己流でなく、プロにしっかりと聞けるわけですから、トータルで考えると本来は割安なのです。

税理士の顧問の検討、今はスポットで確定申告のみの依頼、など税理士とのコンタクトを検討している方はこの記事を参考にして頂き、税理士紹介サイトを活用して最適な税理士を探してみて下さい。

 

税理士紹介サイト！この4社を抑えておけば大丈夫▼

※↓の表は横へスクロールします。またはスマホを横にすると見やすいです。

 

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